Mặc dù Dự luật tiền điện tử vẫn đang chờ xử lý, có lẽ là do các phát triển liên quan đến Tiền kỹ thuật số của Ngân hàng Trung ương gần đây và cuộc thảo luận G20 đang diễn ra về khuôn khổ tài sản kỹ thuật số thống nhất, thông báo là một bước tích cực và được những người chơi tài sản kỹ thuật số ảo/Web3 của Ấn Độ chờ đợi rất nhiều. Nó cho thấy sự công nhận ngày càng có chủ quyền đối với hệ sinh thái tài sản kỹ thuật số mới nổi của Ấn Độ. Cùng Coinvid xem qua nội dung cụ thể qua bài viết về việc thực thi luật tiền điện tử của PMLA dưới đây.
Cần rõ ràng hơn về việc thực thi luật tiền điện tử
Năm ngoái, chính phủ Liên minh đã sửa đổi Đạo luật thuế thu nhập để áp thuế 30% đối với việc chuyển giao tài sản kỹ thuật số ảo (VDA), với yêu cầu 1% TDS. Đây được ca ngợi là một bước quan trọng hướng tới hợp pháp hóa tài sản kỹ thuật số ở Ấn Độ. Vào ngày 7 tháng 3 năm 2023, Cục Doanh thu thuộc Bộ Tài chính đã đưa ra một thông báo mang tính bước ngoặt theo Đạo luật Phòng chống Rửa tiền năm 2002 (PMLA) đưa VDA vào phạm vi điều chỉnh của Đạo luật.
PMLA trao cho chính phủ quyền thông báo/xác định các loại cá nhân tham gia vào một ‘nghề nghiệp hoặc kinh doanh được chỉ định’, những người sẽ đủ điều kiện là ‘thực thể báo cáo’ (RE). Thông báo này rất quan trọng vì là RE – bao gồm các ngân hàng, tổ chức tài chính, người trung gian hoặc ‘người thực hiện công việc kinh doanh hoặc nghề nghiệp được chỉ định’ – là nguyên nhân dẫn đến các hậu quả và sự tuân thủ theo Đạo luật. Cho đến nay, ngoài những người chơi được cấp phép dịch vụ tài chính, chiếc ô PMLA chỉ được mở rộng cho các sòng bạc, lĩnh vực bất động sản, thợ kim hoàn và bây giờ là những người chơi VDA.
RE có nhiều nghĩa vụ theo PMLA và các quy tắc, bao gồm xác minh khách hàng, tức là biết khách hàng của bạn (KYC) và chủ sở hữu hưởng lợi, lưu giữ và báo cáo hồ sơ , bao gồm cả cho Đơn vị Tình báo Tài chính-Ấn Độ (FIU-IND), thẩm định giao dịch điều đó cũng bao gồm nguồn xác minh quỹ, báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR) và bổ nhiệm Giám đốc được chỉ định & Cán bộ chính, với khả năng không tuân thủ thông qua các hình phạt tài chính theo quy định, kiểm toán, báo cáo nâng cao và hướng dẫn cụ thể.
